【中概股風波】中證監修訂企業境外上市檔案規定，不再要求調查取證以中國監管為主

中概股審計監管風波再有進展，中證監就《關於加強境內企業境外發行證券和上市相關保密和檔案管理工作的規定》發出修訂草稿，經修訂草案刪除，原規定有關「現場檢查應以我國監管機構為主進行，或者依賴我國監管機構的檢查結果」的表述，放寬跨境審計監管合作，令中概股除牌憂慮再緩減。

中證監將修改境外上市企業資料檢查規定，局方稱修訂將有助展開跨境監管合作活動，共同維護全球投資者權益。經修訂草案同時指導中企維護國家信息安全，減少不必要涉密敏感信息進入工作底稿，減少底稿出現機密資料，或有助中美達成監管協議。

《彭博》上週五（1日）引述消息人士報導，中國擬考慮全面向美國提供企業審計底稿。報道指，中國政府準備最早在今年年中給予美國監管審計權限，可全面檢視大部分在美上市中企審計底稿，消息人士稱中國希望能與美方在夏季前後達成協議。

3月底，美國證交會（SEC）主席Gary Gensler表明，中國公司只有完全遵守美國審查要求才能繼續在美國市場交易，強調美國法律讓他沒有妥協空間，除非中國同意美方要求，否則將把多間中國公司從美國市場除牌。

美國證交會此前再將5間中概股公司列入暫定退市名單，包括百度集團（BIDU）、富途控股（FUTU）、愛奇藝（IQ）等公司，是3月以來第3批納入名單的中概股。

文字/製圖：Market Digest